Як свідчать матеріали кримінального провадження,організатор «конверту» вибудував досить чітку модель взаємодії з виконавцями,котрі шукали підставних осіб,на яких за грошову винагороду реєструвалися фіктивні суб’єкти підприємництва. Саме ці виконавці,використовуючи корпоративні банківські картки транзитно-конвертаційних підприємств,знімали значні суми готівкових коштів в установах банків та передавали їх кур’єрам та організатору.
 
За відкриття банківських рахунків,реєстрацію податкових накладних та подачу податкової звітності фіктивних та «транзитних» СГД,контроль систему «Клієнт-банк»,перевірку фінансових документів,що надходили від клієнтів,податковий та бухгалтерський обліки транзитно-конвертаційних підприємств відповідала бухгалтер з Миколаївщини.
 
Як виявилося,банківський супровід цього центру з конвертації готівки забезпечував співробітник одного з банків,який був «відповідальним» за швидке та безперешкодне проведення розрахунків між вигодонабувачами і транзитними підприємства та інформував про наявність готівки в касах відділень банків.
 
Про кількість та суму готівки,яку доводилося переміщувати організатору конвертцентру свідчить той факт,що забезпечення охорони організатора та виконавців після отримання готівки в банку покладалася на 2 спеціальних кур’єрів,які згодом через кур’єрів нижчого рівня доставляли готівку «замовникам».
 
Незважаючи на бездоганну модель організації діяльності цієї групи осіб,незаконне формування податкового кредиту з ПДВ в особливо великих розмірах для підприємств реального сектору економіки,шляхом оформлення безтоварних операцій з реалізації сільськогосподарської продукції,привернула увагу оперативників та слідчих ГУ ДФС у Волинській області.
 
В ході оперативно-слідчих дій з’ясувалося,що протягом квітня – грудня 2016 року «конвертаційним центром» переведено в готівку понад 150 млн. грн.,сформовано схемний податковий кредит з ПДВ для підприємств реального сектору економіки на загальну суму понад 30 млн гривень.
 
Відтак,для припинення діяльності цього конвертаційного центру було сформовано 24 мобільних слідчо-оперативних групи,які протягом одного дня провели 24 обшуки у трьох областях України. До речі,до ліквідації конвертцентру був залучений весь особовий склад оперативного та слідчого управлінь ГУ ДФС у Волинській області,а також слідчі та оперативники ГУ ДФС у Херсонській області,ГУ ДФС у Миколаївській області,ОУ ГУ ДФС у Одеській області,ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
 
Наразі результат проведення обшуків – вилучення 105 печаток СГД з ознаками фіктивності. Крім того,172 ухвалами Луцького міськрайонного суду накладено арешти на банківські рахунки транзитних підприємств та підприємств з ознаками фіктивності,підконтрольних організатору «конвертаційного центру». Сума арештованих коштів станом на 03.01.2017 перевищує 3 мільйони гривень,процедура блокування рахунків триває.
 
Організатору та одному з виконавців оголошено підозру у вчиненні кримінальних правопорушень,передбачених ч.5 ст.27,ч.3 ст. 212,ч.1 ст.205,ч.3 ст. 358 КК України,а Луцьким міськрайонним судом вказаним особам обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою терміном на 60 діб з альтернативою внесення грошової застави в розмірі 128 тис. грн. кожному.